企业银行（中国）存款准备金管理办法是什么？

企业银行(中国)有限公司存款准备金缴存管理制度

第一章 总则

第一条 为规范我行存款准备金管理，实现稳健经营与可持续发展，依据中国人民银行有关规定制定本制度。

第二条 本制度中的存款准备金是指企业银行在中国人民银行缴存的人民币存款准备金及缴存到中国人民银行指定账户的外汇存款准备金。

第三条 存款准备金管理原则：

(一)足额缴存

总行财务会计部按时足额向总行所在地中国人民银行分支机构存入法定人民币及外汇存款准备金。

(二)确保支付

为维护企业银行信誉，保证业务正常开展，必须足额留存用于存款支付和资金清算的资金。

(三)效益优先

总行缴存存款准备金后，在保证支付和清算的前提下，应通过已有信息及时预测资金收付活动、灵活调度资金，尽量避免分支机构在当地人民银行清算账户的资金闲置。

第四条 企业银行存款准备金实行总行资金部统一管理，总行财务会计部负责统计境内各分支机构的存款准备金数据，制作报表，以及完成相关账务处理操作。

第五条 财务会计部向中国人民银行报送报表，并将境内各分支机构应缴存款准备金资金统一上缴中国人民银行。

第六条 各分支机构的财务会计业务主管人员负责配合总行财务会计部的准备金管理工作。

第七条 存款准备金缴存范围由中国人民银行核定。我行存款业务种类变动或资产负债表科目发生变化时要向总行所在地人民银行分支机构会计财务处申请重新核定存款准备金缴存范围。

第八条 如新增加存款业务种类，则所在分行应于业务开办前10个工作日以书面形式报告总行财务会计部。

第九条 企业银行适用的存款准备金率依据中国人民银行公布的变化而变化。

第十条 企业银行总行在所在地中国人民银行分支机构开立人民币清算账户，用

于人民币存款准备金缴存。下属各分行应在各自所在地人民银行分支机构开立人民币清算账户，但此类账户仅用于一般清算及款项收支。

第十一条 企业银行总行在当地中国人民银行的人民币存款准备金(企业银行总行在人民银行清算账户内的存款)按功能分为两部分，即法定存款准备金和超额 存款准备金。

(一)法定存款准备金是企业银行总行按照中国人民银行核定的法定存款

准备金率统一存入中国人民银行的人民币存款准备金，该部分资金不得用于日常支付。

(二)超额存款准备金是企业银行在中国人民银行的全部人民币存款准备

金超出人民币法定存款准备金的部分，该部分资金用于日常支付。

第十二条 企业银行总行向所在地中国人民银行指定金融机构开立的外汇存款准备金账户缴存各分支机构汇总的外汇存款准备金。总行存入中国人民银行指定金融机构的外汇存款准备金仅作存款准备金使用，不能用于其他用途。

第二章 外汇存款准备金缴退

第十三条 外汇存款准备金按月缴存，按当月15日到次月14日准备金余额不得低于上月末存款余额乘以法定存款准备金缴存率的原则缴存。

第十四条 美元、港币存款按原币种计缴存款准备金，其他币种的外汇存款准备金折算成美元计缴。各币种之间的折算率参考每月国家外汇管理局公布的《各币种对美元折算率》。

第十五条 总行财务会计部应于每月4日前向人民银行报送报表，并资金部进行实际缴退，如缴存额增加则应在10日前补缴，如缴存额减少，确认人民银行15 日退缴。

第十六条 财务会计部根据分行数据填制人民银行《缴存外汇存款准备金各科目余额表》。

第十七条 总行财务会计部应在每月4日内制作外汇准备金报表(包括：1、缴存凭证;2、月度会计报表;3、月末外汇存款余额表(格式见附件1))，并报送总行所在地人民银行分支机构营业部。

第十八条 如遇准备金补缴情况， 总行资金部应在每月10日前准备充足的资金，以备财务会计部向人民银行补缴存款准备金。如遇退缴情况，总行财务会计部应在每月15日关注人民银行存款准备金的退回情况，并及时进行账务处理。

具体会计分录如下：

(一)总行向人行上缴存款准备金

借：存款准备金

贷：存放同业

(二)人行向总行退缴存款准备金

借：存放同业

贷：存款准备金

第十九条 如遇总行财务会计部向中国人民银行报送存款准备金报表的最后一日为假期，则应在假期前一工作日报送报表。如缴存最后一日(14日)为假期，则资金部我行应在前一工作日缴存存款准备金。

第二十条 如遇月末当日为休息日，则《缴存外汇存款准备金各科目余额表》应按照休息前一工作日的存款余额计算。

第二十一条 企业银行总行计算缴退额公式： 总行缴退中国人民银行存款准备金数额=上期末缴存存款准备金余额-本期应缴存款准备金额 =(各分支机构各项存款本期末余额×本期适用存款准备金缴存率) -(各分支机构各项存款上期末余额×上期适用存款准备金缴存率)

第三章 人民币存款准备金缴退

第二十二条 人民币存款准备金按旬缴存，缴存原则为：

(一)每月5日到14日准备金余额不得低于上月末存款余额乘以法定存款准备金缴存率。

(二)每月15日到24日准备金余额不得低于上旬末存款余额乘以法定存款准备金缴存率。

(三)每月25日到4日准备金余额不得低于中旬末存款余额乘以法定存款准备金缴存率。

第二十三条 总行应缴中国人民银行存款准备金按下面的公式计算; 存款准备金=(各项存款本期末余额×本期适用存款准备金缴存率)

第二十四条 总行财务会计部每月1日、11日和21日根据各项存款余额明细表制作上报人民银行的准备金缴存报告。

第二十五条 由财务会计部进行报表报送工作。

每月1日、11日和21日向总行所在地中国人民银行分支机构报送每旬末《企业银行(中国)有限公司人民币一般存款余额表》(附件2)。

每月第一个工作日向总行所在地中国人民银行报送上月存款明细表。

第二十六条 每月5日、15日和25日，总行财务会计部要在银行核心业务系统内调查人民币存款准备金相关信息，并确认在清算账户留足余额，使其不低于上旬末中国人民银行要求的法定存款准备金的最低限额。

第二十七条 如遇报表最后一日为休息日，则应在假期前一工作日向人民银行上报存款准备金报表。

如遇补缴最后一日为休息日(5日、15日和25日)，则应在前一工作日备足准备金账户余额，以达到考核要求。

如遇月末当日、10日、20日休息，则《人民币一般存款余额表》应按照休息前一工作日的存款余额计算。

第四章 附则

第二十八条 本制度由总行负责解释和修改。

第二十九条 本制度自颁布之日起执行。

上述内容是企业银行(中国)有限公司存款准备金管理办法，管理办法中对存款准备金管理的原则、缴退原则等都做了详细的规定和说明，符合我国律法对存款准备金的规定。其实存款准备金的缴存比率并不是一直固定不变的，有时国家出于调控国家货币供求关系等目的会对其进行调整。

...

·债权和债务的区别
      债权和债务的区别是什么债权和债务区别是什么债权：和物权不同的是，债权是一种典型的相对权，只在债权人和债务人间发生效力，原则上债权人和债务人之间的债之关系不能对抗第三人。从会计意义看，债权是指单位未来收取款项的权利，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、应收股利、应收利息和应收补贴款告等。......

·欠网贷公司钱不还可以起诉么？
      欠网贷公司钱不还可以起诉么？一、欠网贷公司钱不还可以起诉么？1、欠贷款公司钱会不会被起诉，取决于贷款公司。切实没有偿还能力的，应当与信贷公司进行协商，宽展还款期间或者分期归还。2、如果信贷公司起诉到法院胜诉之后，如果你在履行期未履行法院判决，可以申请法院强制执行。3、法院在受理强制执行时，会依法查......

·债权债务法律关系的客体
      债权债务法律关系的客体债权债务法律关系作为典型的民事法律关系，其主体很容易确定，就是债的当事人，即债务人和债权人。但是，关于债权债务法律关系的客体，很多人就不是很清楚了。那么，债权债务法律关系的客体是什么呢?下面由我们为您介绍相关内容，帮助您理解。一、民事法律关系(一)民事法律关系具有以下特征：1、......

·代位权诉讼是否通知债务人
      代位权诉讼是否通知债务人一、债权人的债权具有强制执行力时，法院可以追加债务人作为第三人参加诉讼，也可以不追加债务人参加诉讼债权人的债权具有强制执行效力，是指该债权的债权人在债务人不履行债务时，可以直接申请法院强制执行。依照民事诉讼法的有关规定，可以直接申请执行的债权包括三类：(1)法院生效的判决书或......

·签了居间合同付款时间有问题怎么办？
      签了居间合同付款时间有问题怎么办？一、签了居间合同付款时间有问题居间合同付款时间有哪些问题：1、合同中对付款时间没有约定或约定不明的按《合同法》第161条的规定，合同中对付款时间没有约定或者约定不明的，应首先适用《合同法》第61条规定的方法确定付款期限，即由当事人双方协商，如协商不成，应当按照合同的......

·签订银行借款合同要注意什么事项
      签订银行借款合同要注意什么事项一、签订银行借款合同要注意什么事项近年来，随着社会法律意识的增强，借款人对借款合同的内容也越来越关注。签订借款合同是贷款发放的一个主要环节，它是对签约双方产生法律约束力的标志。根据合同法规定，合同的签订必须采......

·应付职工薪酬职工福利费使用范围有哪些？
      在实际工作中，应付职工薪酬包含用人单位给予其在职员工的劳动报酬及各种福利，是员工非常重要的一部分，但是很多员工对职工福利费的适用范围不太了解，因此，针对这一问题，我们整理了有关资料，将应付职工薪酬职工福利费使用范围介绍给您。一、应付职工薪......

·建筑工程施工合同的内容具有什么内容？
      建筑工程施工合同的内容具有什么内容？建筑工程施工合同内容1、当事人条款合同应明确当事人条款合同应明确发包人与承包人的名称、法定代表人、工商登记号、住所及联系方式等基本情况，承包人应具备与合同工程相对应的施工企业资质等级。2、工程名称和......

·交通事故该怎样办理伤残鉴定
      交通事故如果致人伤残，必然要面临赔偿问题，而赔偿的主要依据就是交通事故的伤残等级，所以发生交通事故后，被害人一定要尽快去伤残鉴定部门进行伤残鉴定。那么交通事故该怎样办理伤残鉴定呢？我们整理了相关资料，请跟随一起在下文中了解详情吧。一、交通......


·无锡律师说法：以他人名义贷款应该谁偿还？
      马某某马某父的名义向银行申请贷款，并签订借款合同一份，约定由马某父向该行借款75000元，借款由马某某提走。此后，马某某以马某父的名义付利息，本金分文未付。这笔借款该由谁来还？一审.认为应由父亲马某父还，二审.最后判决由女儿马某某来还。一审.......

·扬州市区县看守所电话、地址汇总
      扬州市下辖3个市辖区,1个县,2个代管县级市。邗江区、广陵区犯罪嫌疑人关押在扬州市看守所，江都区犯罪嫌疑人关押在扬州市江都区看守所，其他三个县市分别关押在宝应县看守所、高邮市看守所、仪征市看守所。★遇到刑事犯罪问题，需要咨询律师？律师热......


·南京遗产律师
    南京遗产律师解决遗产继承权、房屋遗产继承、遗产继承顺序、遗产信托等纠纷问题，提供全面的南京遗产继承权、房屋南京遗产继承、南京遗产继承顺序等纠纷问题:离婚、继承纠纷、公司法纠纷、房产纠纷、人身损害赔偿纠纷等。●财产的继承有哪些方式？......

·扬州婚姻律师
    扬州婚姻律师处理婚姻家庭纠纷，包括:协议离婚、法院离婚、离婚财产分割、婚姻财产、婚姻继承、子女抚养、离婚房产分割、离婚房产分割、离婚孩子抚养权、同居分手财产分割、涉外离婚等，扬州婚姻律师事务所的扬州离婚律师提供离婚、财产分割、子女抚养等法律......


·专利申请日的确定
      专利申请日，《中华人民共和国专利法》第二十八条规定：“国务院专利行政部门收到专利申请文件之日为申请日。”专利申请日对专利申请人具有十分重要的意义，对专利申请人是否能获得专利权有直接关系。因此，确定申请日是专利申请人能获准专利权的关键日。除......

·保险公司理赔时间是多久
      保险公司理赔时间是多久？《保险法》第22、23条规定，保险事故发生后，依照保险合同请求保险人赔偿或者给付保险金时，投保人、被保险人或者受益人应当向保险人提供其所能提供的与确认保险事故的性质、原因、损失程度等有关的证明和资料。1、保险索赔必须......

·逾期还款违约金最高是多少
      逾期还款违约金最高是多少在生活中，我们难免会因为各种原因出现资金周转困难，需要向银行贷款。贷款之后，如果经济状况仍然没有好转，可能会出现逾期还款的情况。银行为了控制信贷风险，对逾期还款会收取违约金。我国逾期还款违约金最高是多少呢?下面我们为您......